Επικοινωνήστε μαζί μας

Εξέλιξη Κομματιού

Εισαγωγή

  • Εισαγωγή στη διαπίστευση CFE
  • Επισκόπηση των τεσσάρων βασικών τομέων της εξέτασης CFE
  • Στρατηγικές μελέτης και πόροι

Κατανόηση της Απάτης

  • Ορισμός και τύποι απάτης
  • Το τρίγωνο της απάτης: Πίεση, Ευκαιρία, Εκλογίκευση
  • Επισκόπηση της επαγγελματικής απάτης

Βασικά Στοιχεία Χρηματοοικονομικών Συναλλαγών

  • Βασικές έννοιες λογιστικής και ελέγχου
  • Κατανόηση των χρηματοοικονομικών καταστάσεων
  • Εισαγωγή στους κύκλους χρηματοοικονομικών συναλλαγών

Επισκόπηση Σχημάτων Απάτης

  • Σχήματα κατάχρησης περιουσιακών στοιχείων
  • Σχήματα διαφθοράς
  • Απάτη στις χρηματοοικονομικές καταστάσεις

Σχήματα Κατάχρησης Περιουσιακών Στοιχείων

  • Κλοπή μετρητών
  • Κλοπή αποθεμάτων και άλλων περιουσιακών στοιχείων
  • Σχήματα τιμολόγησης και μισθοδοσίας

Απάτη στις Χρηματοοικονομικές Καταστάσεις

  • Σχήματα αναγνώρισης εσόδων
  • Ακατάλληλες γνωστοποιήσεις
  • Απάτη αποτίμησης περιουσιακών στοιχείων

Νομικά Στοιχεία της Απάτης

  • Κατανόηση του νομικού συστήματος
  • Στοιχεία της απάτης και συναφών αδικημάτων
  • Αστική και ποινική απάτη

Δόλιες Χρηματοοικονομικές Συναλλαγές

  • Ξέπλυμα χρήματος
  • Απάτη πτώχευσης
  • Απάτη αξιογράφων

Νομικές Σκέψεις στην Εξέταση Απάτης

  • Συλλογή και διατήρηση αποδεικτικών στοιχείων
  • Κατάθεση πραγματογνώμονα
  • Νομικά δικαιώματα του κατηγορουμένου

Ρυθμιστικό Περιβάλλον

  • Νόμος Sarbanes-Oxley
  • Νόμος για τις Πρακτικές Διαφθοράς στην Αλλοδαπή
  • Κανονισμοί κατά του ξεπλύματος χρήματος

Τεχνικές Διερεύνησης Απάτης

  • Σχεδιασμός και διεξαγωγή εξετάσεων απάτης
  • Τεχνικές συνέντευξης
  • Συγκέντρωση αποδεικτικών στοιχείων

Εργαλεία και Τεχνικές Έρευνας

  • Ψηφιακή εγκληματολογική ανάλυση
  • Παρακολούθηση
  • Μυστικές επιχειρήσεις

Ανάλυση Δεδομένων στις Έρευνες Απάτης

  • Χρήση ανάλυσης δεδομένων για τον εντοπισμό απάτης
  • Ανάλυση χρηματοοικονομικών καταστάσεων
  • Εντοπισμός ενδείξεων κινδύνου

Αναφορά και Κατάθεση

  • Συγγραφή εκθέσεων έρευνας
  • Προετοιμασία για τη δίκη
  • Κατάθεση στο δικαστήριο

Ανάπτυξη Προγραμμάτων Πρόληψης Απάτης

  • Δημιουργία αξιολόγησης κινδύνου απάτης
  • Εφαρμογή εσωτερικών ελέγχων
  • Προώθηση ηθικής συμπεριφοράς στους οργανισμούς

 Επανάληψη Εξετάσεων και Πρακτικό Τεστ

  • Επανάληψη βασικών εννοιών και από τις τέσσερις ενότητες
  • Ερωτήσεις εξάσκησης και στρατηγικές για την εξέταση
  • Τελική συνεδρία ερωτήσεων και απαντήσεων

Σύνοψη και Επόμενα Βήματα

Απαιτήσεις

  • Βασικές γνώσεις λογιστικών αρχών και χρηματοοικονομικών συναλλαγών

Κοινό-Στόχος

  • Φιλόδοξοι εξεταστές απάτης
  • Επαγγελματίες στους τομείς της λογιστικής, του ελέγχου, της επιβολής του νόμου και της συμμόρφωσης
  • Εσωτερικοί ελεγκτές
 70 Ώρες

Αριθμός συμμετέχοντων


Τιμή ανά συμμετέχοντα

Σχόλια (1)

Εφεξής Μαθήματα

Σχετικές Κατηγορίες